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ダブルワークで確定申告や年末調整は必要？申告方法や注意
ダブルワークで確定申告や年末調整は必要？申告方法や注意
ダブルワークをしていると、所得や収入が増え、年末に税額や控除が気になる方も多いでしょう。そこで本記事では、確定申告と年末調整の違いを整理しながら、扶養控除や配偶者控除など各種控除の利用方法や提出書類の作成ポイントを解説します。
目次
年末調整とは？確定申告との違いや必要控除をわかりやすく再整理 1
年末調整とは？【2025年最新】必要書類まとめ・書き方をやさしく解説！ 4
年末調整を忘れた場合～自分で確定申告を行い還付を受ける手順～ 4
まとめ～年末調整の書類提出や控除確認を確実に行うための最終チェック～ 5
給与所得者（従業員）の方へ
年末に給与所得者（従業員）の方が申告書を提出する意義は、収入から正しく控除を行い税金の過不足をなくすことにあります。税の精算を見誤ると、後で確定申告を行う手間が発生する可能性があります。家族構成や収入状況に合わせて必要項目を整理しておくと、不備による再提出も防げます。控除をきちんと適用することで、最終的な税額が整理される流れを見直すと安心して年末を迎えられます。適正な所得や控除を把握し、必要な申告を行うだけで、会社と従業員双方の負担が軽減されます。もし手続きに不安がある場合は、リーフレットや参考動画を活用すると手順を把握しやすくなります。提出書類をしっかり整え、年末調整を円滑に終わらせてください。
年末調整とは？確定申告との違いや必要控除をわかりやすく再整理
年末に行う調整は、会社が従業員の所得を集計し、源泉徴収の過不足を整理する手続きです。確定申告との違いは、自分で税務署へ行くか会社がまとめて税額を計算するかの相違と考えられます。たとえば保険料控除や配偶者控除は年末調整で適用できるため、個別に申告を行う手間を省けます。監修者として税理士法人などが書類作成方法や控除の確認を示している例があるので、具体的な記入上の注意点を実践すればミスを減らせます。スケジュールがタイトな時期でも、早めに必要書類をそろえれば慌ただしさを抑えられます。
扶養控除等（異動）申告書
家族構成が変わった場合、給与所得者の扶養控除等（異動）申告書を適切に提出する大切さは大きいです。申告書を出さないと税額表の乙欄が適用され、普段より高めに所得税が徴収されることがあります。たとえば配偶や親族が増減した場合は、この申告書にその異動内容を正確に記載することで、扶養控除の要件を満たしているかを会社が瞬時に確認できます。源泉控除対象配偶者や扶養親族がいない場合でも提出は基本的に必要で、年末調整時にはその情報をもとにした控除額が計算されます。間違いを避けるためにも、家庭内の異動があれば忘れず記載をして提出し、所得に合った控除を受けましょう。
基礎控除申告書
合計所得が2,500万円以下の従業員は基礎控除を受けることができ、最大で48万円が差し引かれます。これは年末調整で大きな税額差につながるため、事前に基礎控除申告書を提出する意義がとても重要です。記載例（PDF）や参考動画で正しく書き方を理解すれば、給与所得以外の収入を含めた見積額を技術的に把握できます。たとえば見積額が1,805万円以下なら定額減税も受けられるため、必要控除を漏らさないよう確認を重ねましょう。書類を出し忘れるとせっかくの基礎控除が適用されず、後で余計な手続きが増えてしまいます。未提出を防いで、月々の源泉徴収を正しく計算してもらいましょう。
配偶者控除等申告書兼定額減税
配偶者控除は、合計所得金額が1,000万円以下の従業員が生計を一にする配偶の合計所得金額が48万円以下であれば適用でき、税額計算の負担を抑えられます。配偶者特別控除では収入範囲が少し広がり、要件を満たすとさらに所得税の負担が減ります。年末調整で定額減税を受けたい場合は、配偶者控除等申告書を使って必要事項を申告します。配偶者が70歳以上だと控除額に違いが生じるなど、細かな条件は記載例で確認するのが安心です。家族の所得状況を整理して申告書にきちんと記載すれば、所得に合った控除を適用して年末の納税額を圧縮できます。動画で解説されている手順を活用し、必要書類とともに会社へ提出するとスムーズです。
所得金額調整控除申告書
年末調整の対象となる給与収入が850万円を超える人で、23歳未満の扶養親族がいるなどの一定要件を満たす場合に提出する書類です。これにより最大15万円を給与所得の金額から控除できるため、結果的に税負担を抑えられます。特別障害者の家族がいるケースでも同様に適用され、複数の収入や控除要件を考慮した精算を行ううえで欠かせません。勤務先に所得金額調整控除申告書を提出すれば、会社側が該当金額を計算に組み込みます。複雑な制度と思われがちですが、適用される人にとっては年末に大きなメリットがあります。
保険料控除申告書
生命保険料や地震保険料、さらに従業員が直接支払った社会保険料などを適切に控除するためには、この保険料控除申告書が必要になります。保険会社が発行する証明書と照合し、一般の生命保険料・個人年金保険料・介護医療保険料などの区分を確認すると、計算や手続きがスムーズです。保険料の金額によって控除の計算方法は若干異なるので、旧契約か新契約かという点も注意が必要です。社会保険料を直接支払っている場合も忘れずに申告すると、源泉徴収された税を軽減できます。正確に保険料控除を受けることで、年末調整の際に税負担が減り、収入の見通しを立てやすくなります。
住宅借入金等特別控除申告書
住宅借入金等特別控除は、ローン残高に応じて税金を直接差し引けるメリットがあります。最初の年は確定申告が必要ですが、2年目以降は年末調整で会社に「住宅借入金等特別控除申告書」を提出するだけで適用されます。税務署から送付される書類をなくした場合でも、再交付を受けて確実に締め切りまでに提出しましょう。不動産購入は大きな借入金が発生しますが、この制度を利用すると税額が軽減されます。届いた書類を早めに確認することで、手続き漏れを防ぎ、税務上のメリットを最大限に活かせます。
年末調整とは？【2025年最新】必要書類まとめ・書き方をやさしく解説！
年末調整は1年間の納税額を確定させるため、会社が従業員の源泉徴収を最終的に清算する作業です。特に最新版の手続きでは定額減税や基礎控除など、新たな改正点が含まれている場合があります。提出資料として、扶養控除等申告書や保険料控除申告書などが主に必要になるので、経理担当者は事前に従業員へ書類を配布し、記載上のポイントを周知するとスムーズです。令和6年分の変更点では控除の要件や提出書類の記載事項が整理されているため、国税庁からの解説PDFやダウンロード資料を、従業員の学習用として活用できます。時間に追われがちな年末こそ、早めにチェック項目をまとめ、漏れなく準備を進めてください。
年末調整を忘れた場合～自分で確定申告を行い還付を受ける手順～
会社に申告書を提出できなかったなら、翌年3月15日までに従業員自身が確定申告を行って税額を精算します。確定申告の期間はおおむね2月16日から3月15日までで、年末調整に比べると時間があるものの、必要書類の収集や納付書の作成を自分で行う手間がかかります。万一これも間に合わなかった場合は、還付申告を使って5年間さかのぼって多く納めた税を取り戻すことも可能です。ただ、年末調整なら会社がまとめて控除を適用してくれるので、面倒を減らすには期限内に必要書類を提出する習慣をつけると安心です。
まとめ～年末調整の書類提出や控除確認を確実に行うための最終チェック～
年末調整では、給与所得者の扶養控除等申告書や保険料控除申告書、基礎控除申告書兼配偶者控除等申告書などの提出が中心になります。控除を受ける際は、保険料の証明書や配偶者特別控除用の収入証明などを忘れずに添付してください。もし住宅ローン控除を利用しているなら、住宅借入金等特別控除申告書と借入金の年末残高証明書が必要になります。配偶親族の社会保険料を本人が立て替えたケースや国民年金の支払いがある場合も、きちんと記載しておきましょう。提出期限を守りながら書類を会社へ提出し、確実に控除を受けてください。
